Auswandern & Steuern Guides
Die wichtigsten steuerlichen Fragen beim Wegzug aus Deutschland – einfach erklärt
Ob du für immer gehst oder nur ein paar Jahre im Ausland leben willst – wer Deutschland verlässt, muss steuerlich gut vorbereitet sein.
Denn der deutsche Staat hört nicht automatisch auf, dich zu besteuern, nur weil du deinen Koffer packst. Auf dieser Seite findest du kompakte, aber fundierte Guides auf unserer Website WohnsitzAusland zu den häufigsten Themen rund um Steuerpflicht, Wegzugsbesteuerung, Unternehmensbewertung und mehr.
Alle Inhalte basieren auf echter Beratungspraxis – mit konkreten Tipps, klaren Regeln und hilfreichen Fallbeispielen.
Unsere Guides zum Thema Auswandern und Steuern im Überblick
▶ Unbeschränkte Steuerpflicht beenden
Wie du deine volle Steuerpflicht in Deutschland rechtssicher beendest – und welche Schritte dafür notwendig sind.
▶ Ausflaggen der natürlichen Person
Warum du nicht nur deinen Wohnsitz abmelden musst – und was das „Ausflaggen“ für natürliche Personen bedeutet.
▶ Wohnsitz richtig abmelden
Was bei der Abmeldung aus Deutschland formal und steuerlich zu beachten ist, damit das Finanzamt nicht später Fragen stellt.
▶ Was ist der Lebensmittelpunkt?
Wie das Finanzamt deinen Lebensmittelpunkt bestimmt – und wie du ihn wirksam ins Ausland verlegst.
▶ Gewöhnlicher Aufenthalt und 183-Tage-Regel
Was diese Regel wirklich bedeutet – und warum sie allein nicht ausreicht, um in Deutschland steuerfrei zu sein.
▶ OECD definiert Ort der Steuerpflicht
Wie internationale Doppelbesteuerungsabkommen deinen Steuerstatus bestimmen – mit Fokus auf dem OECD-Musterabkommen.
▶ Wegzugsbesteuerung
Wann sie greift, wie sie berechnet wird und wie du sie vermeiden oder aufschieben kannst.
▶ Entstrickungsbesteuerung
Was passiert, wenn du Vermögen oder Firmenanteile ins Ausland überführst – mit Beispielrechnungen.
▶ Erweiterte beschränkte Steuerpflicht
Wie du auch nach dem Wegzug weiter steuerpflichtig bleibst – insbesondere bei Kapitalerträgen, Krypto & Immobilien.
▶ Betriebsstättenlose gewerbliche Einkünfte
Warum viele digitale Nomaden in die Steuerfalle tappen – und wie du sicherstellst, dass deine Einkünfte wirklich als „ausländisch“ gelten.
▶ Deutsche Aktien und § 2 AStG
Wie deutsche Aktiengewinne auch nach deinem Wegzug steuerpflichtig bleiben können – und welche Länder du meiden solltest.
▶ Kryptogewinne und §2 AStG
Du bist ausgewandert und willst steuerfrei mit Krypto handeln? Achtung: Unter § 2 AStG kann Deutschland deine Krypto-Gewinne bis zu 10 Jahre nach dem Wegzug besteuern.
▶ Anlage WA-ESt
Ein wichtiges Formular für Auswanderer: Hier entscheidet sich, ob Wegzugsbesteuerung, erweiterte Steuerpflicht oder ein niedriger Steuersatz relevant wird.
▶ 16 Fragen des Finanzamts bei Wegzug ins Ausland
Welche Fragen du beantworten musst – und wie du dich gut vorbereitest, um deine Auswanderung steuerlich sauber zu gestalten.
▶ Unternehmensbewertung
Was dein Unternehmen „wert“ ist – und wie dieser Wert bei einem Wegzug steuerlich angesetzt wird (inkl. Methoden & Fallstricke).
▶ Wohnung in Deutschland behalten?
Welche Risiken du eingehst, wenn du eine Immobilie in Deutschland behältst – und wie du sie vermeiden kannst.
▶ Erbschaftsteuer & Schenkungsteuer
Was du beim Schenken und Vererben aus dem Ausland beachten musst – und wie du doppelte Besteuerung vermeidest.
▶ Verwertungstatbestand
Warum bestimmte Tätigkeiten nach dem Wegzug trotzdem steuerpflichtig sein können – vor allem bei deutschen Auftraggebern.
📌 Persönliche Unterstützung & nächste Schritte
Jede steuerliche Auswanderung ist individuell – und genau darin liegt die Herausforderung. Viele Fragen lassen sich nicht pauschal beantworten, sondern hängen von deiner konkreten Lebenssituation, deinem Vermögen und deinen Einkünften ab.
👉 Wir empfehlen daher unbedingt eine persönliche Beratung.
In einer individuellen Session analysieren wir deine Situation im Detail und entwickeln gemeinsam die passende Struktur für deinen Wegzug.
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Fazit:
Ob Wegzugsbesteuerung, erweiterte Steuerpflicht oder Unternehmensstruktur im Ausland – mit dem richtigen Wissen und der passenden Strategie wird deine Auswanderung steuerlich sauber und nachhaltig machbar.